Услуги налогового учета

Налоговая система Вьетнама сложна и постоянно меняется, что создаёт высокую нагрузку на соблюдение требований и риск административных штрафов или налоговой задолженности. Вместо того, чтобы тратить внутренние ресурсы на рискованные административные задачи, компаниям пора искать профессиональное и надёжное решение. Услуги налогового учета Professional — это промежуточное решение, помогающее гарантировать, что вся бухгалтерская и налоговая работа выполняется правильно, в соответствии с законом, и помогающее компаниям сосредоточиться на основных бизнес-стратегиях.

Определение, важность и подходящая аудитория

Чтобы правильно оценить стоимость, нам необходимо понимать природу и различия услуги налогового учета по сравнению с традиционным внутренним учетом.

Что такое услуга по налоговому учету? Отличие от внутреннего бухгалтерского учета.

Услуги налогового учета Это форма передачи всех или части функций бухгалтерского учета, декларирования и налогового учета предприятия сторонней специализированной организации. Такие подразделения располагают штатом специалистов, имеющих сертификаты и практический опыт, и несут юридическую ответственность за выполненную работу.

Для визуального обзора обратитесь к подробной сравнительной таблице ниже:

Критерии	Внутренний бухгалтер (постоянный сотрудник)	Аутсорсинг услуг налогового учета
Сфера ответственности	Несет прямую ответственность перед советом директоров за организацию бухгалтерского аппарата.	Нести юридическую ответственность и возмещать ущерб в соответствии с договором, если ошибки произошли по причине профессиональных ошибок.
Экспертиза/Обновление	В зависимости от индивидуальных способностей требуются затраты на обучение.	Команда высококвалифицированных специалистов регулярно обновляет последние циркуляры и постановления.
Расходы	Общие расходы на персонал (зарплата, страхование, премии, льготы, расходы на программное обеспечение…).	Фиксированные ежемесячные/ежеквартальные затраты согласно договору, более оптимальны, чем общие внутренние затраты на персонал.
Непрерывность	Подвержены сбоям в работе из-за увольнения или смены сотрудников.	Обеспечьте непрерывность и стабильность, поскольку этим управляет организация.

Примечание после таблицы: Услуги налогового учета Аутсорсинг часто является оптимальным выбором с точки зрения контроля затрат и рисков, особенно для малых и средних предприятий (МСП) и компаний, которые хотят сосредоточиться на операционной эффективности.

Стратегические преимущества использования внешних услуг по налоговому учету

Использование полный пакет услуг по налоговому учету приносит бизнесу три основных стратегических преимущества:

• Оптимизация эксплуатационных расходов: Предприятия устраняют крупные фиксированные расходы, связанные с человеческими ресурсами (зарплаты, страхование, льготы), выплачивая только комиссию за услуги в соответствии со спросом, тем самым улучшая денежный поток и оптимизируя общие затраты.
• Обеспечение соблюдения законодательства: В сервисном подразделении имеется система оперативного мониторинга и обновления юридических документов, гарантирующая, что все записи, ваучеры и налоговые отчеты соответствуют последним государственным нормам.
• Передача и контроль рисков: Поставщик услуг обязуется нести юридическую ответственность и возмещать ущерб в соответствии с договором в случае возникновения каких-либо ошибок, связанных с его профессиональными ошибками. Это помогает бизнесу переложить бремя риска и обеспечить себе полное спокойствие.

Кому лучше всего подходят услуги аутсорсинга налогового учета?

Решение услуги налогового учета Особенно подходит для достижения максимальной эффективности в следующих случаях:

• Запускать: При ограниченных ресурсах необходимо с самого начала создать стандартную систему бухгалтерского учета.
• Малые и средние предприятия (МСП): Хотим оптимизировать аппарат, административные расходы и сосредоточить ресурсы на основном бизнесе.
• Компании со сложными транзакциями: Предприятия, занимающиеся импортом-экспортом, прямыми иностранными инвестициями (ПИИ) или связанными между собой операциями, требуют высокой квалификации, которую отдельным внутренним бухгалтерам сложно обеспечить.
• Предприятия хотят сосредоточить 100% на основном бизнесе: Руководство не хочет тратить время на общение с налоговыми органами или внутренние аудиты.

Объем и детали работ по комплексному пакету услуг по налоговому учету

Поставщик полный пакет услуг по налоговому учету Репутация должна четко демонстрировать объем работы, охватывающий все аспекты от периодических до годовых расчетов, для подтверждения профессиональной компетентности.

Основные элементы работы: от налоговой декларации до годового расчета

Основные задачи делятся на три конкретные группы задач:

1. Периодическое декларирование налогов и бухгалтерские услуги (ежемесячно/ежеквартально): Специалисты будут выполнять следующие задачи для обеспечения повседневного соответствия бизнеса:

• НДС: Проверяйте действительность счетов-фактур, готовьте декларации по НДС и своевременно подавайте их в электронном виде.
• Подоходный налог с населения (НДФЛ): Рассчитать, декларировать и временно уплатить НДФЛ, зарегистрировать налоговые коды для сотрудников (при необходимости).
• Управление счетами: Отчет об использовании электронных счетов-фактур, печати и хранении документов.
• Бухгалтерский учет: Регистрировать, классифицировать и учитывать хозяйственные операции, возникающие в бухгалтерских книгах, в соответствии с нормативными актами.

2. Налоговые и бухгалтерские работы по итогам года (финансовые отчеты): Это самая сложная задача, требующая высокой квалификации для сбора данных и подготовки отчетов:

• Подготовка финансовой отчетности (ФС): Включая баланс, отчет о прибылях и убытках и примечания к финансовым отчетам.
• Корпоративный подоходный налог (КПН) Завершение: Проверьте расходы, рассчитайте корпоративный подоходный налог и подготовьте расчетные документы по итогам года.
• Завершение уплаты налога на доходы физических лиц: Обобщите доходы от заработной платы и окладов для подготовки отчетов по расчетам налога на доходы физических лиц для всей компании.

3. Глубокое консультирование и представительство интересов при взаимодействии с налоговыми органами: Это часть обслуживания, которая создает наибольшую добавленную стоимость:

• Консультации по вопросам электронных счетов-фактур, новым правилам налогового администрирования и решениям по оптимизации налога на прибыль предприятий.
• Представители бизнеса работают с налоговыми органами, разъясняют данные при проведении проверки, аудита или необходимости возврата налога.

Стоимость и критерии выбора надежного поставщика

При поиске услуги по налоговому декларированиюСтоимость — главный вопрос. Однако понимание составляющих стоимости и критериев оценки репутации — ключ к избежанию рисков.

Стоимость услуг по текущему налоговому учету: справочный прайс-лист

Фактически, единой цены для всех компаний не существует. Стоимость рассчитывается исходя из фактического объёма работ.

Факторы, непосредственно влияющие на стоимость услуг:

1. Количество счетов-фактур и документов: Количество ежемесячных входящих и исходящих счетов-фактур является важнейшим решающим фактором.
2. Численность персонала: Влияние на расчет заработной платы и уплату налога на доходы физических лиц.
3. Деловые линии: Специализированные отрасли (строительство, производство, импорт и экспорт) имеют более сложные операции.
4. Сложность транзакции: Имеются ли сделки со связанными сторонами, иностранные инвестиции, крупные сделки с основными активами.
5. Текущий статус книги: Новым предприятиям или компаниям необходимо просмотреть и заполнить бухгалтерские книги за предыдущие годы.

Для наглядности вы можете обратиться к следующей таблице классификации затрат:

Классификация бизнеса	Количество счетов-фактур/месяц (предполагаемое)	Референтная плата/месяц (VND)
Очень маленький	Менее 20 купюр	800 000 – 1 500 000
Малый бизнес	20–50 купюр	1 500 000 – 3 000 000
Средние предприятия	50–150 счетов-фактур	Цена договорная (от 3 000 000 донгов и более)

Примечание после таблицы: Указанные выше цены приведены исключительно в ознакомительных целях и могут варьироваться в зависимости от размера и сложности каждого бизнеса. услуги налогового учета Качество и юридические обязательства должны быть приоритетнее самой низкой цены.

6 золотых критериев выбора надежной компании по предоставлению услуг налогового учета

Выбор правильного партнёра — решающий фактор финансовой безопасности бизнеса. Для оценки надёжности поставщика следует опираться на следующие 6 критериев:

1. Экспертиза и сертификация: Команда должна иметь специализированные квалификации, такие как главный бухгалтер, сертифицированный бухгалтер (CPA) или сертифицированный бухгалтер (CPL).
2. Практический опыт: Имеет ли подразделение опыт успешного обслуживания предприятий в той же отрасли, что и ваша?
3. Прозрачный рабочий процесс: Процесс получения документов, обработки операций, предоставления отчетов и передачи данных должен быть четким и иметь регулярный механизм сверки.
4. Конфиденциальность и обязательства (NDA): В договоре должны быть четко прописаны конфиденциальность финансовой информации и обязательство взять на себя ответственность и возместить убытки в случае возникновения налоговой задолженности из-за профессиональных ошибок службы.
5. Прозрачность затрат: Смета должна быть подробной, четко перечислять включенные в нее работы и гарантировать отсутствие «скрытых платежей».
6. Умение пользоваться бухгалтерским программным обеспечением: Подразделение должно иметь опыт профессионального использования популярного программного обеспечения, такого как MISA, FAST, Bravo или специализированных ERP-систем, обеспечивающего синхронизацию и эффективность управления данными.

Риски и советы, как избежать ошибок при найме дешевых услуг

При аренде услуги налогового учета Если затраты слишком низкие, предприятия могут столкнуться с большими рисками. Даже небольшая ошибка в декларации по налогу на прибыль предприятий или НДС может привести к долгосрочным последствиям и взысканию задолженности спустя много лет.

• Отсутствие опыта проведения сложных транзакций: Дешевые услуги зачастую охватывают только базовые операции и не обладают достаточным опытом для оптимизации налогов или обработки специфических транзакций.
• Несвоевременное обновление законов: Непрофессиональные команды могут легко пропустить или неправильно применить новые циркуляры и указы, что приведет к ложным декларациям и административным штрафам.
• Потеря данных или раскрытие информации: Слабые системы безопасности могут привести к утечке критически важных бизнес-данных.

Реальная ситуация: Небольшая компания, занимающаяся торговлей и оказанием услуг, наняла комплексный налоговый бухгалтерский сервис за 800 000 донгов в месяц. В ходе проверки налоговая служба обнаружила, что компания занижала выручку от продаж через платформы электронной коммерции и учитывала множество необоснованных затрат на закупку. В результате компании был предъявлен к уплате налог на прибыль предприятий и налог на добавленную стоимость на сумму до 150 миллионов донгов, а также наложен административный штраф. Предыдущий поставщик услуг не взял на себя обязательство по возмещению ущерба в договоре, что вынудило компанию нести все убытки.

Процесс передачи и сотрудничества

Четкий процесс сотрудничества обеспечит прозрачность и эффективность, помогая предприятиям чувствовать себя в безопасности при передаче бухгалтерских задач.

Руководство для предприятий по началу сотрудничества со службами налогового учета

Стандартный процесс сотрудничества обычно включает следующие четыре этапа:

Шаг 1: Оценка и опрос

• Сервисное подразделение проводит комплексную проверку состояния бухгалтерского учета, системы выставления счетов и налоговых обязательств предприятия.
• Определите потенциальные риски (если таковые имеются) и предложите решения.

Шаг 2: Подпишите договор и соглашение о неразглашении (NDA)

• Подробное соглашение об объеме работ, гонорарах и необходимых соглашениях о неразглашении (NDA).
• Четко определите в договоре обязанности обслуживающей стороны по выплате компенсации.

Шаг 3: Передача данных и настройка системы

• Предприятия передают документы, книги, данные бухгалтерских программ (при наличии).
• Сервисное подразделение организует защищенную систему хранения и управления данными на технологической платформе (облако, специализированное программное обеспечение).

Шаг 4: Настройте каналы связи и регулярную отчетность

• Назначьте главного бухгалтера, который будет работать напрямую с предприятием.
• Согласуйте график регулярной отчетности (еженедельно/ежемесячно) о налоговом статусе, возникающих проблемах и рекомендациях по оптимизации.

Часто задаваемые вопросы (FAQ) об услугах налогового учета

Если вы нанимаете компанию, занимающуюся налоговым учетом, вам все равно нужен штатный бухгалтер?

Как правило, для малых и средних предприятий найм полного пакета услуг по налоговому учету может полностью заменить должность главного бухгалтера. Однако компании по-прежнему следует иметь административного сотрудника/внутреннего бухгалтера, отвечающего за обработку счетов-фактур, первичных документов, денежных поступлений и расходов, а также координирующего работу с обслуживающим подразделением.

Кто несет юридическую ответственность в случае ошибки?

Согласно закону, окончательная юридическая ответственность по-прежнему лежит на законном представителе предприятия. Однако, если ошибка возникла из-за технических ошибок (несвоевременная подача, ошибки в данных) обслуживающей стороны, она должна возместить ущерб в соответствии с условиями, заключёнными в договоре.

Как хранятся и защищаются бухгалтерские данные?

Уважаемые организации используют профессиональное бухгалтерское программное обеспечение и хранят данные на безопасной облачной платформе с регулярным резервным копированием. Абсолютная конфиденциальность подтверждается соглашением о неразглашении информации (NDA).

Стоит ли новому бизнесу сразу нанимать сотрудников или подождать, пока появится прибыль?

Вновь созданным компаниям следует незамедлительно обратиться к услугам налогового учета. Первая задача — подать первичную налоговую отчетность, зарегистрировать бухгалтерские формы и задекларировать налог на прибыль. Если не сделать этого вовремя, компании могут быть оштрафованы, даже если у них ещё нет доходов.

Заключить

Обращение к профессиональной фирме по налоговому учету помогает компаниям соблюдать нормативные требования, минимизировать ошибки и оптимизировать операционные расходы. Когда финансовая и налоговая система функционируют стабильно, компании могут сосредоточить ресурсы на основных бизнес-стратегиях. Если вам необходимо оценить состояние вашей бухгалтерской отчетности или найти решение для налогового учета, подходящее для вашего масштаба деятельности, свяжитесь с нами для получения подробной консультации.